Rejeição da NF-e1041
Valor do IBS da UF difere do calculado
Refaça a conta do IBS da UF
Os mesmos campos do grupo gIBSUF da nota. A conta roda no seu navegador.
Rejeita (1041): R$ 0,60 acima do calculado.
- Alíquota efetiva (pAliqEfet)
- 0,04%
- Valor esperado do IBS da UF
- R$ 0,40
- Valor na nota
- R$ 1,00
O que a regra UB35-10 confere
O item tem o grupo do IBS estadual (gIBSUF) e o valor vIBSUF não bate, com tolerância de R$ 0,01, com vIBSUF = vBC × (pIBSUF / 100) − vDif − vDevTrib. Se o grupo de redução (gIBSUF/gRed) foi informado, a conta usa a alíquota efetiva pAliqEfet no lugar de pIBSUF.
Por que acontece
As causas que mais aparecem nos ERPs e PDVs.
- Há redução de alíquota e o ERP calcula com a alíquota cheia, em vez da alíquota efetiva: pAliqEfet = pIBSUF × (1 − pRedAliq / 100).
- O valor diferido (vDif) ou o tributo devolvido (vDevTrib) não foi descontado.
- O ERP arredonda a alíquota ou valores intermediários antes da conta final.
- Alíquota errada para o ano: em 2026 o pIBSUF é 0,1% (se não for, a nota cai antes, na rejeição 1026).
Como corrigir
Compra governamental (gCompraGov) muda a alíquota efetiva; a calculadora acima não cobre esse caso.
- Calcule a alíquota efetiva quando houver redução e use-a na conta do valor.
- Desconte vDif e vDevTrib do valor do IBS da UF.
- Arredonde o valor do item para duas casas só no fim da conta. Refaça a conta na calculadora acima.
Quer conferir a nota inteira?
O verificador de XML do Campo Fiscal lê a nota no seu navegador e aponta NCM extinto, CST × cClassTrib, CEST faltando e monofásico tributado de novo. O XML não sai do seu computador.